원스톱 재정 정보(애뉴얼 리포트)

• 지금까지는 다른 WEB 페이지에서 공표하고 있었던 정보를 통합·집약【원스톱화】
• 예산, 결산 등에 대해서, 포인트를 명시한 개요 슬라이드를 작성【포인트 해설】
• 상세 정보, 용어 해설에의 링크(※)를 충실　※파란 글자 하선부
• 원칙, 연 2회 갱신(9월, 3월)

요코하마시는 인구 377만 명(2024년 1월 현재)의 정령지정도시이며, 인구 규모로 국내 최대의 기초 자치체입니다.
가나가와현 동부에 위치해, 중심부는 도쿄 도심부에서 약 30킬로미터 권내, 총면적은 438제곱 킬로미터(2023년 10월 현재)로, 도쿄 23구의 약 7할에 해당됩니다.

인구, 세대 수단계의 상세에 대해서는, 요코하마시 오픈 데이터 포털(외부 사이트)를 봐 주세요.

2024년의 일반회계의 예산 규모는, 1조 9,156억엔(대전년도 증감률 0.7%)가 되었습니다.
특별 회계, 공영기업 회계를 포함한 전 회계로는, 3조 8,345억엔(동 0.9%)입니다.

• 당초 예산의 개요에 대해서는,당신과 만드는 요코하마의 재정를 봐 주세요.

• 당초 예산, 추가경정예산의 상세에 대해서는,2024년 예산를 봐 주세요.

• 당초 예산의 관·항·눈, 마디별의 상세에 대해서는,2024년 예산에 관한 설명서를 봐 주세요.

• 특별 회계, 공영기업 회계를 포함한, 국별 당초 예산에 대해서는,2024년 각국·통괄 본부별 예산 개요를 봐 주세요.

• 예산의 집행 상황(상반기, 하반기)에 대해서는, 재정의 대강을 봐 주세요.

2022년 일반회계의 결산은, 세입 결산액 2조815억엔, 세출 결산액 2조541억엔, 세입 결산액에서 세출 결산액 등을 공제한 실질 수지는 153억엔이 되었습니다.
시세 수입은, 8,673억엔(전년도 대비 284억엔(+3.4%) 증가)가 되어, 3년 만의 증수로 과거 최고 금액을 갱신.시세 수납률은, 과거 최고였던 전년도와 동률의 99.3%입니다.

특별 회계, 공영기업 회계의 상세에 대해서는, 요코하마시 통계서 제19장 재정을 봐 주세요.

2022년 보통 회계의 결산은, 세입 결산액 2조 1,080억엔, 세출 결산액 2조729억엔, 세입 결산액에서 세출 결산액 등을 공제한 실질 수지는 198억엔이 되었습니다.

세출 예산은, 해마다 증가 경향에 있습니다.
고령화의 진전 등 따르는 사회 보장 경비가 대폭 증가하고 있어, 이것 이외에도, 공채비나 시설 등 정비비도 높은 수준으로 추이하고 있습니다.

세입의 주요한 부분을 차지하는 시세 수입에 대해서는, 인구증가 페이스의 둔화 등에 의해, 세출의 성장을 보충하는 정도에는 증가시키고 있지 않습니다.
각 연도의 예산 편성은 임시적인 재원에 의지하지 않을 수 없는 위기적인 상황입니다.

특별 회계·공영기업 회계·외곽단체를 포함한 일반회계가 대응하는 차입금 잔고는, 계획적인 시발행 채권 발행에 의해, 총액을 감축·억제해 왔습니다.
2022년 결산으로는, 전년도보다 170억엔 감소해, 3조 1,142억엔이 되었습니다.

공공 시설의 보전 갱신비는, 시설 기능의 유지에 필요한 점검, 수선, 개수, 갱신(재건축을 제외한다)에 관한 경비입니다.

재정 책임 조례는, 장래에 이르는 책임 있는 재정 운영의 추진을 목적으로, 시의 재정 운영에 관한 기본 원칙이나, 시장·의회·시민의 책무 외, 재정 운영에 필요한 사항을 정한 것이고, 이것으로, 필요한 시책의 추진과 재정의 건전성의 유지와의 양립을 도모하는 것으로 하고 있습니다.

재정 비전은, 요코하마시의 중장기의 재정 방침입니다.
향후 본격화해 갈 것인 인구 감소나 초고령사회의 진전이라는 시대의 큰 전환기에 있어도, 요코하마시가 장래를 향해 지속적으로 발전되어 가기 위한 보편적인 이정표입니다.

요코하마시 중기 계획 2022~2025의 재정 운영편으로는, 재정 비전에 기초한 “시책의 추진과 재정의 건전성의 유지”의 양립을 내걸고 있습니다.
재정 목표를 설정해, 그 목표를 위한 대처를 확실히 진행시켜 나갑니다.

재정 비전은, 재정 책임 조례의 “장래에 이르는 책임 있는 재정 운영의 추진(제1조)”라는 목적의 실현 때문에, 재정 책임 조례의 취지 특히 “재정 운영의 기본 원칙(제2조)”를 구체화·실효화하는 중장기의 재정 방침으로서 책정했습니다.
재정 비전으로는, 재정 책임 조례의 취지를 근거로 한 “목표로 해야 하는 “지속적인 재정”의 모습”을 나타내는 것과 동시에, 그 실현을 향한 “재정 운영의 기본방침”을 정하고 있습니다.또, 기본방침을 감안한 다음, 구체적인 과제에 대응하기 위한 장래를 향한 액션도 정하고 있습니다.
이것들 재정 비전의 내용에 입각하여, 각 기본계획으로 계획 기간마다 “재정 목표”와 “대처”의 설정을 실시해, 이것을 따라 각 연도의 재정 운영·예산 편성을 실시합니다.이에 의해, 장기적인 재정 운영을 진행하는 데 있어서, 중기로 “목표 설정 → 실행 → 되돌아 보기 → 개선”이라는 프로세스를 돌리는 것으로, 재정의 지속성의 확보를 보다 착실히 진행시켜 나갑니다.

지금까지의 각 계획 기간의 목표(지표)과 실적 등, 재정 운영에 관한 대처의 변천을 정리했습니다.

재정 비전 등에 기초하여 편성된 2024년 예산안을 베이스에, 현행세 재정 제도 등에 기초하여 시산한 재정 전망은, 이하와 같습니다.

장기적인 재정의 트렌드를 파악해, 지속 가능한 재정 운영을 진행하는데 있어서의 방향성을 검토할 때의 토대로 하기 위해, 2065년도까지의 장기 재정 추계를 공표하고 있습니다.

재정 비전으로는, 지속성 평가 지표에 대해서, “평가의 시점”을 따라, 중기 계획 기간마다 모니터링을 실시해, 우리 시의 재정의 지속성에 대해서 종합적으로 평가를 실시하는 것과 동시에, 그 평가에 기초하여, 중기적인 재정 운영의 방침을 결정해, 실천해 가는 것으로 하고 있습니다.
“요코하마시 중기 계획 2022~2025”를 감안한 재정 비전에서의 각종 지표의 상황은, 다음과 같습니다.

관공청의 회계로 부족이 지적되는 스톡 정보와 코스트 정보에의 대응으로서, 요코하마시에서는 기업 회계적 수법에 의한 재무 서류에 의한 재정 정보의 제공을 실시하고 있습니다.

요코하마시에서는, 통일적인 기준에 의한 재무 서류를 작성하는 것과 동시에, 사업별 행정 코스트 계산서를 작성하고 있습니다.시민의 여러분의 시정에 대한 이해를 깊게 해 주시는 것과 동시에, 직원의 코스트 의식을 향상시켜, 한정된 재원을 더 효율적, 효과적으로 활용합니다.또, 사업 평가서와 아울러 확인하는 것으로, 각 사업의 검증·개선에 연결해 갑니다.

주민 한 명당 자산액과는, 자산 합계액을 주민기본대장 인구로 제거한 것입니다.일인당으로 하는 것으로, 객관적인 유사 단체 비교가 가능해집니다.
경년 비교를 하는 것으로, 증가한 경우는 자산이 형성되었다고 평가할 수 있습니다.한편, 감소한 경우는, 인구 감소 등에 의한 자산의 압축에 임한 결과나, 노후화에 의한 금액의 감소인지를 분석해, 자산의 압축이면 평가할 수 있는 등, 요인의 분석이 중요합니다.

세입액 대 자산 비율과는, 자산 합계액을 세입 총액(전년도 말 자금 잔고를 포함한다)로 제거한 것입니다.
지금까지 형성된 자산이, 그 해의 세입의 어떤 년분에 상당하는지를 나타내는 지표입니다.

유형고정자산 감가상각율과는, 감가상각 누계액을 취득가격으로 제거한 것입니다.
지방공공단체의 자산의 노후화를 나타내는 지표입니다.

순자산 비율은, 순자산을 자산 합계로 제거한 것입니다.
과거 및 현재의 세대의 부담에 의해 장래 세대도 이용 가능한 자산을 얼마나 형성했는지 나타내는 지표입니다.이 비율이 높을 만큼, 장래 세대가 이용 가능한 자산이 많다는 것을 나타내고 있습니다.

실질 공채비 비율은, 지방공공단체의 차입금 변제액의 크기를, 그 지방공공단체의 재정 규모에 대한 비율로 나타낸 것입니다.
재정 부담의 정도나 자금 융통의 정도를 나타내는 지표입니다.

장래 부담 비율은, 지방공공단체의 차입금 등 현재 안고 있는 부채의 크기를, 그 지방공공단체의 재정 규모에 대한 비율로 나타낸 것입니다.
장래적으로 재정을 압박하는 가능성의 정도를 나타내는 지표입니다.

재정력 지수는, 지방공공단체의 재정력을 나타낸 것입니다.
수치가 높을 만큼, 재정력이 강한 단체라는 것이 되어, 재원에 여유가 있다고 말할 수 있습니다.

경상수지 비율은, 경상적인 일반 재원(지방세, 지방 교부세 등)가, 경상적인 경비(인건비, 부조비, 공채비 등)에 어느 정도 충당되고 있는지를 나타낸 것입니다.
재정 구조의 탄력성을 나타내는 지표입니다.

라스파이레스 지수는, 국가공무원 행정직의 급여를 100으로 한 경우의, 지방공공단체 행정 일반직의 급여 수준을 나타낸 것입니다.
라스파이레스 지수가 100을 넘으면, 국가공무원의 급여 수준보다 지방공무원 쪽이 큰 것이 됩니다.

사회 보장 경비는, 의료, 복지, 개호, 아이·육아, 생활보호 등의 분야에 충당되는 비용입니다.
급속히 고령화가 진행되어, 세출 중, 가장 많이 사용되고 있는 것은 사회 보장 경비입니다.

투자적 경비는, 도로·교량, 공원, 학교, 공영 주택의 건설 등, 사회자본의 정비에 충당되는 비용입니다.

요코하마시의 세수 규모는, 인구 규모가 크고, 또 인구 증가가 계속되어 온 것을 반영해, 2000년 이후 정령지정도시에서 최대입니다.
우리 시의 세수의 약 반은, 개인 시민세에 의한 것입니다.법인 시민세가 차지하는 비율이 적기 때문에, 경기 변동의 영향을 받기 어렵습니다만, 개인 시민 세수는 인구의 증감에 크게 영향을 받기 위해, 향후의 인구 감소에 의해 수입 감소가 전망됩니다.

기금은, 특정의 목적을 위해서, 다른 재산과 구분하고 보유하는 금전입니다.
재정 조정 기금이면, 지방공공단체에서의 연도 사이의 재원의 불균형을 조정하기 위한 기금, 감채 기금이면, 지방채의 상환을 계획적으로 실시하기 위한 자금을 적립하는 목적으로 설치되는 기금입니다.

실질 경직적 경비 비율은 “인건비” “공채비” “사회 보장 경비”를 “경직적 경비”로서, 그 일반 재원 충당액을, 경상적인 일반 재원(시세·현세 교부금·광의의 지방 교부세)에 대한 비율로서 나타낸 것으로, 요코하마시 독자의 지표입니다.
향후, 사회 보장 경비의 증가가 전망되는 가운데, 재정 구조의 경직화를 억제해, 자연재해나 사회 경제정세의 변화에 대해 기동적 유연하게 대응하는 재정 구조를 가지는 것이 자치체에는 요구되고 있습니다.이런 재정 구조의 유연성에 대해서, 재정의 지속성의 관점에서 정량적으로 평가하기 위한 지표로서 설정했습니다.

특별 회계·공영기업 회계·외곽단체를 포함한 일반회계가 대응하는 차입금 잔고는, 계획적인 시발행 채권 발행에 의해, 총액을 감축·억제해 왔습니다.
2022년 결산으로는, 전년도보다 170억엔 감소해, 3조 1,142억엔이 되었습니다.

근래의 예산 편성으로는, 감채 기금의 임시적인 활용 등에 의해, 행정 서비스의 수준을 유지하고 있는 것이나, 향후, 인구 감소와 고령화의 진전이나 공공 시설의 노후화 등에 의해, 수지 부족이 한층 더 확대해 가는 것으로부터, 우리 시의 재정 상황은 지속성에 부족했던 위기적인 상태에 있습니다.
이런 엄격한 전망 속에서도, 안정된 행정 서비스를 계속 제공해, 시민 생활을 지키는 것과 동시에, 아이들이나 장래의 시민에 대해 요코하마의 풍부한 미래를 이어 갈 필요가 있습니다.거기서, 2022년 6월에 중장기의 재정 방침인 “요코하마시의 지속적인 발전을 향한 재정 비전”을 책정해, 지속적인 재정을 향해 대처를 진행하고 있습니다.